definicija |
tržišni rizik koji se odnosi na rizik fluktuacije fer vrijednosti ili budućih novčanih tokova financijskoga instrumenta zbog promjena tržišnih kamatnih stopa 
|
kontekst |
U slučaju kamatnog rizika, učinkovitost se zaštite od rizika može ocijeniti pripremom rasporeda dospijeća za financijsku imovinu i financijske obveze, iz kojega je vidljiva neto izloženost kamatnom riziku za svako razdoblje, pod uvjetom da je neto izloženost povezana s točno određenom imovinom ili obvezom (ili određenom skupinom imovine ili obveza, ili određenim njihovim dijelom), što dovodi do neto izloženosti, te se učinkovitost zaštite od rizika ocjenjuje za tu imovinu ili obvezu.
|
istoznačnice |
dopušteni naziv: rizik kamatne stope |
istovrijednice |
engleski: interest rate risk |
razredba |
polje: ekonomija |
vrela |
vrelo definicije: Uredba Komisije (EZ) br. 1126/2008 od 3. studenoga 2008. o usvajanju određenih međunarodnih računovodstvenih standarda u skladu s Uredbom (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća. https://publications.europa.eu/hr/publication-detail/-/publication/622b425c-718c-49f3-b73f-5341807167ff/language-hr. vrelo konteksta: Uredba Komisije (EZ) br. 1126/2008 od 3. studenoga 2008. o usvajanju određenih međunarodnih računovodstvenih standarda u skladu s Uredbom (EZ) br. 1606/2002 Europskog parlamenta i Vijeća. https://publications.europa.eu/hr/publication-detail/-/publication/622b425c-718c-49f3-b73f-5341807167ff/language-hr. |
